종합소득세 신고시 절세할 수 있는 방법은?

 

 

절세

 

종합소득세 신고 시 절세하려면 소득을 줄이거나, 경비·공제를 최대한 활용하는 것이 핵심입니다.
프리랜서·사업자·근로자 모두 적용할 수 있는 방법을 정리해 드릴게요.

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1. 경비(필요경비) 최대 반영

• 사업·프리랜서: 매출과 관련 있는 모든 지출을 증빙 확보 후 장부에 반영
  • 예: 업무용 식대, 교통비, 소모품, 통신비, 임차료, 교육비 등
  • 세금계산서·계산서·카드영수증·현금영수증 등 증빙 필수
• 장부 작성이 어렵다면 단순경비율·기준경비율을 비교 후 유리한 방식 선택

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2. 소득공제·세액공제 활용

• 인적공제: 본인·배우자·부양가족 1인당 150만원 공제
• 연금저축·IRP 납입: 연간 최대 900만원 한도로 세액공제(13.2~16.5%)
• 보험료·의료비·교육비 공제: 해당 요건 충족 시 세액공제
• 기부금 세액공제: 기부금 종류별 한도 내 공제

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3. 절세 전략

• 업무용 차량은 법적 요건 충족 후 비용처리 (운행기록부 작성 등)
• 가족 고용: 실제 근무·급여 지급 시 인건비로 경비 처리 가능
• 사업용 계좌·카드를 분리해 경비 입증력 강화
• 적격증빙 수취율을 높이면 세무조사 리스크도 줄고 경비 인정도 확대

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4. 신고 전 점검

• 홈택스 ‘모두채움 신고’에서 누락된 자료 확인
• 경비·공제 누락이 없도록 체크리스트 활용
• 신고 후 오류 발견 시 수정신고로 가산세 줄이기

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💡 Tip
절세는 “신고 직전에 급하게” 하는 게 아니라 연중 관리가 중요합니다.
매출·경비를 분리 관리하고, 증빙을 바로 확보하는 습관이 절세의 핵심입니다.

 

 

 

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- 상무지구세무사